Finanční hospodaření Národního muzea
Informace o docíleném hospodářském výsledku
Hospodářský výsledek Národního muzea za účetní období 2014 je vyrovnaný rozpočet.
Významným podílem na financování potřeb organizace i podílem na zisku jsou tržby ze vstupného, krátkodobého a dlouhodobého pronájmu, prodeje zboží. Výnosy z prodeje služeb (602), ve výši 13 786 224,26 Kč z toho vstupné za sledované období činí 12 530 843,88 Kč rozpočtováno 14 000 tis. Kč. Předpoklady NM o výši vstupného vycházely z výstavního plánu pro rok 2014, především z plánované výstavy Archa Noemova. Zahájení této stěžejní výstavy roku 2014 bylo plánováno na květen 2014, bohužel z důvodu změny harmonogramu rekonstrukce Nové budovy výstava nemohla být realizována. Ke změně harmonogramu rekonstrukce v Nové budově NM došlo z důvodu odvolání uchazečů ve výběrové řízení na dodavatele rekonstrukce. Výnosy z pronájmu (603) byly plánovány pro rok 2014 ve výši 13 600 tis. Kč, výnosy z pronájmu za sledované období činí 15 080 833,34 Kč. Výnosy z pronájmu byly navýšeny především v prosinci v rámci pronájmu pro účely filmování.
Výnosy (604) z prodaného zboží byly za sledované období ve výši 460 111,41 Kč
Výnosy (641) smluvní úroky, pokuty ve výši 3 956 285,65 Kč jsou příjmy v rámci čerpání bankovní garance ze smlouvy o dílo.
Výnosy (649) jsou ke sledovanému období ve výši 7 092 023,56, z toho přefakturace v rámci spolupráce 2 575 225,81 Kč, propagace reklama ve výši 582 570,45 Kč výnosy z vlastní činnosti ve výši 251 148 Kč, dotace OP 2 949 912,40 Kč Organizace plánovala z reklamy výnosy ve výši 2 700 tis. Kč, kterých nebylo dosazeno. Celkové výnosy za rok 2014 činí 442 342 041,44 Kč, z toho položka (671) činí 357 276 336,96 Kč, položka 671 obsahuje provozní dotaci od zřizovatele,dále dary 1 703 204,68 Kč,prostředky EU ve výši 4 341 032,85 Kč, OPVK prostředky ve výši 3 831 269,78 Kč.
- Rozvaha Národního muzea za rok 2014 ke stažení zde
- Výkaz zisku a ztráty Národního muzea za rok 2014 ke stažení zde
Přehled dotace organizace za účetní období 2014
|
Celková výše poskytnuté neinvestiční dotace SR |
|
od zřizovatele MK ČR Kroužkovací stanice - Věda, vývoj a inovace institucionální neinvestiční DKRVO 21 804 000,00 Kč - NAKI program aplikovaného výzkumu a vývoje - Program kulturní aktivity neinvestiční 3 642 000 Kč -VISK veřejný informační systém knihoven 604 000 Kč
Účelové prostředky na jednotlivé akce a programy v systému „ISPROFIN“ Programy v systému ISPROFIN a ISO ISPROFIN“ Neinvestiční prostředky v rámci programu SMVS celkem 12 511 928,66 Kč ISPROFIN Neinvestiční prostředky Preventivní ochrana Investiční prostředky v rámci SMVS-SUV celkem ve výši 28 829 835,12 Kč ISPROFIN Investiční prostředky V rámci programu vědy, vývoje a inovace Z programu NAKI 372 000,00 Kč nákup laboratorního přístroje Ostatní dotace 2014: GAČR celkem 4 805 000 Kč EU prostředky neinvestice V roce byly poskytnuty fin.prostředky ve výši 1 166 797,79 Kč |
|
Skutečnost k 31.12.2014 Celkem reinvestice 346 340 748,39 Kč Z toho Příspěvky na provoz 333 828 819,73Kč Celkem investice 37 503 170,18 Kč SMVS-If 546 544,06 Kč |
Přehled nákladů, výnosů a dotace v delší časové řadě
|
Rok |
Dotace celkem |
Vlastní výnosy |
Náklady |
Zisk +, ztráta - |
|
2006 |
261 135 |
56 331 |
315 135 |
+ 2 567 |
|
2007 |
272 722 |
75 307 |
341 277 |
+ 6 752 |
|
2008 |
312 398 |
91 969 |
404 208 |
+ 159 |
|
2009 |
368 166 |
86 448 |
452 430 |
+ 2 184 |
|
2010 |
380 507 |
101 853 |
481 588 |
+ 772 |
|
2011 |
350 781 |
80 014 |
430 795 |
0 |
|
2012 |
347 034 |
70 963 |
424 558 |
+ 272 |
|
2013 |
348 999 |
60 630 |
409 605 |
+ 23 |
|
2014 |
333 829 |
85 157 |
442 342 |
0 |
Kulturní aktivity
Národní muzeum obdrželo z tohoto programu v roce 2014 finanční prostředky neinvestiční ve výši 3 742 tis. Kč
- Folklorní regiony 135 000 Kč
- Pražská muzejní noc 500 000 Kč
- Poznej své kořeny 97 000 Kč
- Velká válka 300 000 Kč
- Rituály smrti 400 000 Kč
- Centrum pro prezentaci a digitalizaci 500 000 Kč
- Rok české hudby 627 928 Kč
- Novosvětská 200 000 Kč
- Azerbajdžán země ohně 230 000 Kč
- Hudba a politika 572 072 Kč
- Slavic Carnivalis 80 000 Kč
Veřejné informační služby knihoven VISK
Národnímu muzeum byly v rámci výdajů na veřejné informační služby knihoven poskytnuty neinvestiční prostředky ve výši 604 000 Kč.
VISK 5
Retrosp. Konverze katalogů hudebněhistorické odd. ČMH 45 000 Kč
VISK 5 konverze katalogů NpM 221 000 Kč
VISK 6
Digitalizace vzácných rukopisů KNM 63 000 Kč
VISK 7
Reformátování periodik časopis Slávie (2. etapa) 221 000 Kč
VISK 9 54 000 Kč
Zapojení knihoven do kooperativní tvorby
Integrovaný systém ochrany movitého kulturního dědictví ISO
V rámci výdajů na Integrovaný systém ochrany movitého kulturního dědictví, z programu ISPROFIN byly poskytnuty neinvestiční prostředky:
134V515000029 ISO C (neinvestice) 920 000 Kč
- entomologické krabice UNI systém
- entomologické krabice
- herbářové krabice
- obálky, archivní krabice na přebalení historických foto fondů
- archivní krabice
- obálky s alkalickou rezervou na uložení listinných fondů ČMH
134V515000024 ISO D investice 523 000 Kč
Vlastní zdroje a použití finančních fondů
K doplnění financování v provozní oblasti bylo použito vlastních výnosů v oblasti služeb (vč. vstupného) ve výši 15 568 148,25 Kč, výnosů z pronájmu nem. majetku ve výši 12 647 207,76 Kč a fondů NM jako doplňkového zdroje financování
Rezervní fond: 4 506 728,26 Kč
Z toho:´
Dary 1 703 204,65 Kč
EU prostředky 2 803 523,58 Kč
Fond reprodukce majetku: 42 662 157,16 Kč
Fond odměn: 799 327,60 Kč
FKSP 1 266 783,70 Kč
Fond reprodukce majetku čerpala organizace na pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku a jako doplňkový zdroj na opravy a udržování.
Programy v systému ISPROFIN a ISO
ISO D
134V515042 preventivní ochrana 523 000 Kč
134V514029 výkup předmětu kultur.hodnoty 920 000 Kč
DRKVO (institucionální podpora) 7 754 791 Kč
Investiční
NAKI 372 200 Kč
ISPROFIN-neinvestiční
134V12200004 Rekonstrukce HB 4 914 115,25 Kč
134V11200094 Stěhování sbírek entomologie 4 794 350,00 Kč
134V12200006 Rekonstrukce NB(FS) 1 360 463,41 Kč
134V11200094 Stěhování entomolog. 2 135 650,00 Kč
ISPROFIN
Investiční prostředky
134V12200004 Rekonstrukce HB 546 544,06 Kč
134V12200006 Rekonstrukce NB(FS) 27 793 665,09 Kč
234V11900020 Vrchot. Janovice revital. 537 175,88 Kč
234V1190041 Vrchot. Janovice obnova parku 207 768,80 Kč
134V11900020 Vrchotovy Janovice 291 225,35 Kč
Rozbor rovnoměrnosti čerpání příspěvku na činnost
Národní muzeum usiluje dosáhnout určitého rovnoměrného čerpání příspěvku, bohužel velká část významných akcí se uzavírá především ve druhé polovině roku, proto není možné dosáhnout 100% rovnoměrnosti čerpání.
Programy financované ze společných programů Evropské unie a České republiky
Tituly:
OP VK HEUREKA! Jedná se o program určený pro vzdělávání žáků škol v přírodních vědách, kde partnery s finanční účastí na projektu jsou CfME, s.r.o. a PeF UK a partnery (10) bez finanční účasti jsou školy.
Řídícím orgánem projektu je MŠMT.
Celkem přijato: Kč
OP VK Dotkni se 20. Století. Jedná se o program vzdělávání žáků v humanitním oboru, kde partnery bez finanční účasti jsou školy.
Řídícím orgánem projektu je MŠMT.
Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků
Schváleným rozpočtem na rok 2014 stanovil zřizovatel prostředky na platy ve výši 105 259 000 Kč a ostatní platby za provedenou práci ve výši 410 000. Kč. Rozpočtovou úpravou č. 5 zřizovatel navýšil organizaci limit na platy ve výši 2 097 000 Kč, RÚ č.7 byl navýšen příspěvek na provoz na OON ve výši 180 000 Kč. RÚ č.21 byly organizaci navýšen příspěvek na provoz o 676 746 Kč, na pokrytí nákladů spojených se zvýšením tarifních plat, z toho na platy bylo 501 293 Kč.
Celkové prostředky na platy 106 919 tis. Kč a OON ve výši 590 tis. Kč.
Počet zaměstnanců: 462
Skutečný stav přepočteny: 437
Za sledované období leden – prosinec 2014 vyplatilo Národní muzeum:
Platy a OON provozní 108 906 815,60 Kč
Účelové MK 12 808 984,00 Kč
Účelové ostatní 4 650 565,40 Kč
Celkem 126 366 365 Kč
Prostředky OON byly čerpány na výplatu odstupného, dále na výplatu z dohod o provedení práce (např. informační služby knihoven, odborná příprava stěhování sbírek, organizační zajištění výstav) a na základě dohod o pracovní činnosti (např. průvodci ve Vrchotových Janovicích). Ostatní účelové zdroje určené na platy a OON byly čerpány v souladu s uzavřenými smlouvami poskytovatelů dotace.
Čerpání finančních fondů k 31.12. 2014
Rezervní fond: 5 726 052,79 Kč
Fond reprodukce majetku: 76 013 134,94 Kč
Z toho:
pořízení ,technic.zhodnocení
dlouhodobého majetku 33 350 977,78 Kč
doplňkový zdroj 42 662 157,16 Kč
Fond odměn: 799 327,60 Kč
FKSP 1 266 783,70 Kč
Fond reprodukce majetku jako doplňkový zdroj byl použit:
- na opravu a údržbu majetku 40 463 638,25 Kč
- na pořízení hmot. a nehmot.majetku 2 198 518,91 Kč
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory
Finanční prostředky byly poskytnuty z GAČR, UK, Geologického ústavu, Archeologického ústavu. MŠMT, geologické služby
- Floristické změny jako důsledek vývoje klimatu 238 000 Kč
- Meče středověké Evropy 180 000 Kč
- Lidé na sklonku Moravy 360 000 Kč
- Alois Richard Nykl 635 000 Kč
- Výzkum majorského města v Súdánu 1 795 000 Kč
- Role selenu 1 565 000 Kč
- Výzkum polyploidu 414 000 Kč
- Bedřich Smetana 814 000 Kč
- Objevy čekají na Tebe 480 405 Kč
Zapojení zdrojů mimo státní rozpočet
ÚSC :
kraj Jihočeský 20 000 Kč
Prostředky z rozpočtu státních fondů nebyly v roce 2014 čerpány
Národní muzeum provedlo časové rozlišení odpisů majetku pořízeného z přijatého investičního transferu v minulých letech od SFŽP ve výši 13 112,52 Kč
Prostředky použitých peněžních darů
- Súdán archeologický výzkum 37 431,95 Kč
- Země černých faraonů 1 300 000,00 Kč
- Restaurování partitury J.Suka 190 480,00 Kč
- Podpora výstavní činnosti 164 986,00Kč
- Český olympijský výbor 9 747,80 Kč
Finanční prostředky použité na realizaci projektů v rámci programů EU
Zůstatek k 31.12.2013 5 270 737,94 Kč
Celkem přijato v roce 2014 1 166 797,79 Kč
Celkem čerpáno v roce 2014 4 341 032,85 Kč
Výdaje na zahraniční pracovní cesty a zhodnocení přínosu uskutečněných cest na činnost NM.
Realizace zahraničních pracovních cest pracovníků NM si vyžádala v roce 2014 celkové náklady ve výši 5422 401,30 Kč. Podstatná část zahraničních pracovních cest byla financována z účelových prostředků poskytnutých na výzkum a vývoj – institucionální, z programu NAKI, dále z poskytnutých prostředků GA ČR a EU celkem bylo uskutečněno 183 pracovních cest.
Všechny uskutečněné pracovní cesty umožňují pracovníkům NM získávat nové poznatky v oblasti vědy a výzkumu v souladu se stanovenými cíly. Skutečná práce v terénu umožňuje vědeckým pracovníkům vzájemnou spolupráci a výměnu zkušeností se zahraničními partnery. Velmi významná je i prezentace NM na mezinárodních konferencích, kde dochází k výměně informací a navazování nových kontaktů pro další spolupráci. Práce v zahraničních laboratořích přináší nové poznatky vědeckých analýz, získávání nových poznatků a materiálů pro zpracování sbírek, a tím obohacování sbírkového fondu NM. Zahraniční cesty a pobyty pracovníků NM přinášejí s sebou nejen poznatky, ale i srovnávání, studování sbírek v zahraničních muzeích a tím zvyšování odbornosti zaměstnanců NM, prohlubování vědecké činnosti a prestiže NM.
Vnitřní a vnější kontroly
Interní kontroly byly v souladu se Zákonem č.320/2001 Sb., o finanční kontrole prováděny interním auditem Národního muzea podle schváleného harmonogramu byly provedené čtyři kontroly zaměřené na tuzemské cestovné, na dodržování vnitřní směrnice o finanční kontrole, další kontrola se zaměřila na smluvní vztahy poskytování repro práva. Provedené kontroly interního auditu konstatovaly , že nebyla shledána žádná závažná pochybení.
Externí kontroly nebyly provedeny.
Bezúplatné převody majetku
Nebyly uskutečněny
Závěr
Národní muzeum k 31. 12. 2014 vykazuje vyrovnaný rozpočet. Organizaci byla v roce 2014 poskytnuta od zřizovatele MK ČR finanční výpomoc poskytnutím neinvestičních prostředků v rámci výdajů na provoz, jako náklady nekryté příspěvkem a vlastními výnosy ve výši 11 000 tis. Kč. Finanční prostředky byly vynaloženy s maximální obezřetnosti a efektivnosti.